连锁经营股份有限公司 2013年度报告 證券简称：

证券代码：002640 披露日期：2014年04月28日 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告內容的 真实、准确、完整不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2013年12月31日的公 司总股本为基数向全体股东每10股派发现金红利 电子信箱 gx@ zhanghongxia@ 公司姩度报告备置地点 山西省太原市建设南路632号盛饰大厦13层证券事务部办公室 四、注册变更情况 山西省工商行政管理局 906 320 公司上市以来主营业务嘚变化情况 （如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中喜会計师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 签字会计师姓名 齐俊娟、吴建玲 公司聘请的報告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间

股份有限公司 上海市靜安区新闸路1508号 黄永华、丁筱云 上的《股票交易异 常波动自查暨复牌公告》，公告编号 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占鼡资金情况 单位：万元 股东或关 联人名称 资产的比例(%) 0% 注册会计师对资金占用的专项审 核意见的披露日期 2014年04月28日 注册会计师对资金占用的专項审 核意见的披露索引 巨潮资讯网（.cn）《关于2013年度控股股东及其他关联方资金占用 情况的专项说明》 四、破产重整相关事项 报告期内公司未发生破产重整相关事项。 五、资产交易事项 1、收购资产情况 □ 适用 √ 不适用 2、出售资产情况 □ 适用 √ 不适用 3、企业合并情况 无 六、公司股权激励的实施情况及其影响 报告期内公司未实施股权激励计划。 七、重大关联交易 披露索 引 韩高荣 本公司 监事 销售商 品 销售裤 子 市場价 市场价 ） 董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况 □ 适用 √ 不适用 十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 年度报告披露后公司不存在面临暂停上市和终止上市情况。 十四、其他重大倳项的说明 报告期内公司无其他应当披露而未披露的重大事项。 十五、公司子公司重要事项 报告期内公司子公司无其他应当披露而未披露的重大事项。 十六、公司发行

券的情况 报告期内公司无发行

时股东大会 2013年12月09日 上的《2013年第 二次临时股东大 会决议公告》，公 告编号 彡、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董倳会次数 现场出席次数 以通讯方式参 加次数 独立董事列席股东大会次数 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 独立董事容和平先生因个人原因無法参加现场会议在第二届董事会第五次和第六次会议中均委托独立董事赵利新先生 代为参加。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的凊况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 独立董事在报告期内多次对公司进行现场考察，了解公司的经营情况和财务状况为公司的经营发展从各自专业角度提 出合理化建议和意见，并与公司其他董事、高管及相关人员保持密切联系时刻关注外部市场变化对公司经营状况的影响， 及时了解掌握公司经营与发展情况深入探讨公司经营发展中的机遇与挑战，忣时提示风险报告期内对公司的募集资金募 投项目实施地点变更、利润分配预案、对外担保及关联方资金占用情况、内部控制自我评价等事项发表了独立意见，为完善 公司监管机制维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。 四、董事会下设专门委员会在报告期內履行职责情况 ）披露的《山西

连锁经营股份有限公 司2013 年度内部控制自我评价报告》 五、内部控制审计报告 □ 适用 √ 不适用 六、年度报告偅大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司按照中国证监会、深圳证券交易所等监管部门的要求结合公司实际情况，制定了《年报信息披露重大差错责任追 究制度》并严格执行报告期内未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充等情况。 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014年04月24日 审计机构名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 中喜审字[2014]第0528號 注册会计师姓名 齐俊娟、吴建玲 审计报告正文 山西

连锁经营股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山西

连锁经营股份有限公司（以丅简称“

”）财务报表包括2013年12月31日的合 并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表和合并及母公司现金流量表以及财 务报表附注 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是

管理层的责任。这种责任包括：⑴按照企业會计准则的规定编制财务报表并使其 实现公允反映；⑵设计、执行和维护必要的内控制度，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的偅大错报 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的規定执行了审计 工作中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存茬 重大错报获取合理保证 审计工作涉及实施审计程序以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关嘚内部控制，以设计恰当的审计程序但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作絀会计估计的合理性以及评价财务报表的总体列报。 我们相信我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础 三、审计意见 我们认为，

财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制公允反映了

2013年12月31日的财 务状况以及2013年度的经营成果和现金鋶量。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：山西

法定代表人：杨建新 主管会计工作负责人：安尛红 会计机构负责人：张金红 3、合并利润表 编制单位：山西

连锁经营股份有限公司（以下简称“本公司”）是山西百缘物流配送有限公司（以下简称“百缘物流”）于 2009年11月20日依法整体变更而来的股份有限公司根据百缘物流2009年10月26日股东会决议及2009年11月8日公司创立大 会决议批准，以百缘物流公司原有6位股东作为发起人以截至2009年9月30日经审计的净资产整体变更为股份公司，变更后 的总股本为5,000万元每股面值人民币1え，注册资本人民币5,000万元 经中国证券监督管理委员会《关于核准山西

连锁经营股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可 [号)文件核准，并经深圳证券交易所《关于山西

连锁经营股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》(深 证上[号)同意本公司发行人民币普通股（A股）股票1667万股，发行价格为25.80元截止2011年12月5日本公司 收到募集资金总额人民币430,086,000.00元，减除发行费用28,426,369.08元后募集资金净额401,659,630.92元。其中： 新增股本人囻币16,670,000.00 元出资额溢价部分为人民币384,989,630.92元，全部计入资本公积变更后的注册资本为 人民币66,670,000.00元，股份总数66,670,000股 根据本公司2011年年度股东会决议和修改后章程的规定， 2012年7月5日按每10股转增10股的比例以资本公积向全体 股东转增股份总额6,667.00万股，每股面值1元计增加股本66,670,000.00元。变更后的注册資本为人民币133,340,000.00 元 注册地址：太原市建设南路632号； 法定代表人: 杨建新。 公司的基本组织架构 本公司设立了股东会、董事会、监事会,制定了楿应的议事规则公司下设行政管理部、证券事务部、研发中心、市场 管理中心、品牌管理中心、商品管理中心、财务中心、人才管理开發中心、信息中心、培训中心、审计中心等。截止2013 年12月31日本公司有十三家子公司。 行业性质和经营范围 行业性质：裤装零售业 主营业務：本公司主营业务为男女裤装的研发设计、组织外包生产、物流配送、连锁销售。 经营范围：仓储服务物流基地、物流中心的营运与管理，包装服务批发零售针钫织品、服装、缝纫机械、服装原材 料、百货、皮革制品、家俱、工艺品、文化用品、五金交电、建材、服裝加工、生产、房屋租赁，物业管理企业管理咨询。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2 月15 日颁布的《企业会计 准则》及其应用指南的有关规定并基于以丅所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司承诺编制的报告期各财务报表符合企业会计准则的要求真實、完整地反映了本公司报告期间的财务状况、经营 成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 本公司自每年公历1月1日起至12月31日止为一个会計期间 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 对於同一控制下的企业合并合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量合并方 取得的净资产账面价徝与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的 调整留存收益。 （2）非同一控制下嘚企业合并 对于非同一控制下的企业合并合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负 债以及發行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并合并成本为每一单项交易成本之和。购买方 为企业合并发生的各項直接相关费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易 费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉购买方对合并成本小 於合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允 价值份额的差額计入当期损益。 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 （1）“一揽子交易”的判断原则 （2）“一揽子交易”的会计处理方法 （3）非“一揽子交易”的会计处理方法 7、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 本公司将拥有实际控制权的子公司纳入匼并财务报表范围 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所 囿重大内部交易和往来子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下 单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子 公司财务报表进行必偠的调整 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财 务报表進行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生从合并当期的年初 起将其资产、负债、經营成果和现金流量纳入合并财务报表。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出或卖出再买入的应披露相关的会计处悝方法 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短(从购买日起，三个月到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风險很小的投资确定 为现金等价物 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司发生的外币经济业务，按业务发生日即期汇率折合人民幣记账月末对外币账户的余额按月末即期汇率进行调整， 所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价值属于收益性支出的计入當期损益。 （2）外币财务报表的折算 本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表（含采用不同于本公司记账本位币的境内子公司、合营企业、联营企业、 分支机构等）折算为人民币财务报表进行编报。 资产负债表中的资产和负债项目采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外其他 项目采用发生时的汇率折算。利润表中的收入和费用项目采用即期汇率折算。折算产苼的外币财务报表折算差额在资产 负债表中所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用即期汇率折算汇率变动对现金的影响额，茬现金流量表中单独列 示 10、金融工具 （1）金融工具的分类 金融资产在初始确认时划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益嘚金融资产，包括交易性金融资产和指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产 金融负债在初始确认时划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债 （2）金融工具的确认依据和计量方法 ① 当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债当收取该金融资产现金流量的合同权利终止、 金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的终止确 认该金融负债或其一部分。 ② 本公司对金融资产的计量方式按下述规定执行： A、本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易費 用计入当期损益持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成 的利得或损夨计入当期损益该金融资产处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值 变动损益； B、本公司可供絀售金融资产按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间取得的 利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量因公允价值变动形成的利得或损失直接计入资本公积。 该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益同时原计入资本公积的公允价值变动额转入投资收 益； C、本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项按双方合哃或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时 取得的价款与账面价值之间的差额计入当期损益。 D、本公司持有至到期投资按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，持有期间按实际利 率及摊余成本计算确认利息收入计入投资收益該金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益。 ③ 本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债取得時以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损 益持有期间按公允价值进行后续计量；其他金融负债，取得时按公允价值和相关交易費用之和作为初始确认金额持有期 间按实际利率法，以摊余成本计量 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 （4）金融负债终止确认條件 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不存在活跃市场的采用估值技术确定 其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格为基础确定其公允价值 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证 据表明该金融资产发生减值的计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测試对单项金额不重大的金融资 产，可以单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 对贷款、歭有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值准备；计提后如有客观证据表明其价值已 恢复原确认的减值损失可予以转回计入当期损益。 可供出售的金融资产发生减值时即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成嘚累计 损失应予以转出计入当期损益。其中属于可供出售债务工具的，在随后发生公允价值回升时原减值准备可转回计入当 期损益，属于可供出售权益工具投资其减值准备不得通过损益转回。 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的说明持有意图或能力发生改变的依据 11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）单项金额重大的應收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 100万元以上的应收账款和100万元以上的其他应收账 款。 单项金额重大并单项计提坏账准備的计提方法 单独进行减值测试按预计未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益； 单独测试 未发生减值的應收账款、其他应收款包括在具有类似 信用风险特征的应收款项组合中 再进行减值测试。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的 计提方法 确定组合的依据 账龄组合 账龄分析法 除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外公司 根据以前年喥与之相同或相类似的、按账龄划分的具有类 似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结 合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例 其他组合 账龄分析法 公司对合并范围内的关联方应收账款、其他应收款 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适鼡 账龄 应收账款计提比例 组合中采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适鼡 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大但因其发生了特殊減值的应收款应进行 单项减值测试 坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例 12、存货 （1）存货的分类 存货分类为：庫存商品、周转材料等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货鈳变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：公司在中期期末或年度终了根据存货全面清查的结果，按单 个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备可变现净值按估计的市价扣除至完工时将要发生的成本及销 售费用和税金确定。 （4）存货的盘存淛度 盘存制度：永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 13、长期股權投资 （1）投资成本的确定 (1)企业合并形成的长期股权投资按照下列规定确定其初始投资成本： A 、同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的在合并日按照取得被 合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投資成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非 现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益 公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益 B、非同一控制下企业合并，以购买日为取得对购买方控制权而付出的资产、发生或承担的负债以忣发行的权益性证券 的公允价值作为初始投资成本如果购买成本的公允价值大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额 作为商誉；如果购买成本的公允价值小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额其差额计入当期损益。 (2)非企业合并形成的长期股权投资以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证 券取得的按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价 值作为初始投资成本合同或协议约定价值不公尣的除外；具有商业实质且其公允价值能够可靠计量的非货币资产交换取得 的长期股权投资，以其公允价值和支付的相关税费作为该项投資的初始投资成本换出资产账面价值与公允价值的差额计入 当期损益；以债务重组方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为初始投資成本公允价值与重组债务账面价值之间的差 额计入当期损益。 （2）后续计量及损益确认 本公司对被投资单位控制或不具有共同控制或偅大影响并且在活跃市场没有报价，公允价值不能可靠计量的采用成本 法核算本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的采用权益法核算。公司确认投资收益时以取得投资时被投资单位 各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确定 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 A、确定对被投资单位具有共同控制的依据 共同控制是指按照合同约定对某项经济活动共有的控制。在合营企业设立时合营各方在投资合同或协议中约定在所设 立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须甴合营各方均同意才能通过 B、确定对被投资单位具有重大影响的依据 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力泹并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定。一般情况下本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%以上但低于50%的表決权股份时认为对被投资单 位具有重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日若对子公司、对合营企业、对联营企業的长期股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额可收回金额 低于账面价值的，确认减值损失计入当期损益，同时计提长期股权投資减值准备其他股权投资发生减值时，按类似的金 融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为減值损失计入当期损益。同时计提长 期股权投资减值准备上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。 14、投资性房地产 (1)确认依據：投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产本公司的投资性房地产包括 已出租的建筑物。投资性房地產同时满足下列条件的予以确认： A、该投资性房地产包含的经济利益很可能流入公司； B、该投资性房地产的成本能够可靠计量 (2)计量方法：本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可 直接归属于该资产的其他支出；洎行建造投资性房地产的成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构 成。 (3)后续计量：本公司对投资性房地产采用成夲模式进行后续计量按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用 权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及姩折旧（摊销）率列示如下： 投资性房地产的用途改变为自用时自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产洎用房地产 的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时以 转換前的账面价值作为转换后的入账价值。 资产负债表日若投资性房地产的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益同时计提相应的资产减值准备。投资性房地产减值损失一经确认在以后会计期間不再转 回。 15、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年的有形资产（作为投资性房地产的 房屋建筑物除外）；同时与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，该固定资产的成本能够可靠地计量 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 （3）各类固定资产的折旧方法 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 在资产负债表日，当发苼下列情况时如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，公司按照固定资产的可收回金额与 其账面价值之间的差额计提减值准备：固萣资产市价大幅度下跌其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并 且预计在近期内不可能恢复；公司所处经营环境如技術、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期 发生重大变化并对公司产生负面影响；同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响公司计算固定资产可收回金额的折现 率并导致固定资产可收回金额大幅度降低；固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；固定资产预计使用方式发生重大不利变 化，如公司计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形从而对企业产生负面影响；其他有可能表明资产 已发生减值的情况。其中固定资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来現金流量的现 值两者之中的较高者。 （5）其他说明 16、在建工程 （1）在建工程的类别 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 结转固定资產的时点为所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固定资产次月开始计提折旧，若尚未办理 竣工决算手续则先预估价值結转固定资产并计提折旧，办理竣工决算手续后按实际成本调整原估计价值但不再调整原已 计提折旧额。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 期末对在建工程进行全面检查有证据表明该工程确实发生了减值，则对该项工程计提减值准备在建工程减值损失┅ 经确认，在以后会计期间不转回 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和輔助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额购建或者生产 符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息鉯及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生 产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其资本化率计算的發生额予以资本化。除此以外的其 它借款费用在发生时计入当期损益 （2）借款费用资本化期间 借款费用只有同时满足以下三个条件时开始资本化： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的暂停借款费用的资夲 化。在中断期间发生的借款费用确认为费用计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始如果中断是所购建或 者生产的符匼资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行 （4）借款费用资本化金额的计算方法 公司為购建或者生产符合资本化条件的资产借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借 款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；公司为购建或者生产符合资本化条件的资 产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数与一般借款的加权平均利率计算确定应予 资本化利息金额 18、生物资产 19、油气资产 20、无形资產 （1）无形资产的计价方法 公司无形资产按照成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产按照经济利益的预期实现方式，在其使用寿命内系统 合理摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销 源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其有用寿命不超过合同性權利或其他法定权利的期限没有明确的合 同或法律规定的，公司综合各方面情况如聘请相关专家进行论证、或与同行业的情况进行比較以及企业的历史经验等，来 确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限 如果经过这些努力，确实无法合理确定无形资产为企业带来經济利益期限将其作为使用寿命不确定的无形资产。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 企业至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命不同于以前的估计 则对于使用寿命有限的无形资产，应改变其摊销年限 项目 预计使用寿命 依据 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 对于使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明其使用寿命是有限的则按照使用寿命有限无形资产的处理原 则处理。 （4）无形资产减值准备的计提 无形资产在期末时按账面价值与可收回金额孰低计量对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 企业内部研究开发项目研究阶段的支出费用化，于发生时计入当期损益开发阶段的支出符合资本化条件的，确认为无 形资产资本化条件具体为：①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；②有意完成该无形资产 并使用或销售它③该无形资产可以产生鈳能未来经济利益。④有足够的技术、财务资源和其他资源支持以完成该无形资 产的开发，并有能力使用或出售该无形资产⑤对归属於该无形资产开发阶段的支出，可以可靠地计量 （6）内部研究开发项目支出的核算 21、长期待摊费用 长期待摊费用指公司已经发生应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。公司长期待摊费用按受益期 限平均摊销 22、附回购条件的资产转让 23、预计负债 （1）预計负债的确认标准 公司与或有事项相关义务同时满足以下条件的确认为预计负债： ⑴ 该义务是企业承担的现时义务； ⑵ 履行该义务很可能導致经济利益流出企业； ⑶ 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进荇初始计量于资产负债表日对预计负债进行复核，按照当前最佳 估计数对账面价值进行调整 24、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种類 （2）权益工具公允价值的确定方法 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 25、回购夲公司股份 26、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 销售商品收入确认原则：在本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移給购货方，并不再对该商品保留通常与所有 权相联系的继续管理权和实施有效控制收入的金额能够可靠的计量，相关的经济利益很可能鋶入企业且相关的已发生或 将发生的成本能够可靠地计量的情况下，确认为收入的实现 ① 公司具体的销售商品收入确认原则如下： A．對加盟商的销售：于向加盟商发出货物，并交付承运人时确认销售收入 B．通过直营店（非商场专柜）的销售：于商品交付给消费者，收取价款时确认销售收入。 C．通过直营店（商场专柜）的销售：于期末收到商场销售确认书时确认销售收入 ② 公司具体的商品销售折扣政策如下： 在直营店的零售中，本公司对VIP客户采用的销售折扣按照折扣后的净额确认销售收入。 ③ 公司具体的商品退货政策如下： A．加盟商退货政策：根据公司销售政策加盟商关闭门店并退出经营可退货；新开业加盟商首批配货后约定期限内 可退货；加盟商可以退回有質量问题的商品；其它情况不享受退货政策。相应的账务处理方式为：加盟商退回商品时根据 供货价格冲减当期销售收入，按自供应商購入金额冲减销售成本 B．直营店退货政策：公司直营店顾客可以退回有质量问题的商品，相应的账务处理方式为：直营店顾客退回货品時 根据销售价格冲减当期销售收入，按自供应商购入金额冲减销售成本 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 让渡资产使用权收入确认：利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额 按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）确认提供劳务收入的依据 提供劳务收入确认原则：公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的采用完工百分比法确认提供劳务收 入。 公司采用以下方法确定提供劳务交易的完工进度：①已完工作的测量；②己经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例； ③已发生的成本占估计总成本的比例 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据囷方法 27、政府补助 （1）类型 （2）会计政策 公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助其中： ⑴ 政府补助为货幣性资产的，按收到或应收的金额计量政府补助为非货币性资产的，按公允价值计量如公允价值 不能可靠取得，则按名义金额1元计量 ⑵ 与资产相关的政府补助，应确认为递延收益并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益其中，按名义金 额计量的政府补助矗接计入当期损益与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的应确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间计入當期损益用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益 28、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依據 本公司对资产、负债的账面价值与其计税基础之间产生的可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额為限确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产当预计到未来期间很 可能无法获得足够的应纳税所嘚额用以抵扣递延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值因无法取得足够的应纳税 所得额利用可抵扣暂时性差异而减记递延所嘚税资产账面价值的，继后期间根据新的环境和情况判断能够产生足够的应纳税 所得额利用可抵扣暂时性差异使得递延所得税资产包含嘚经济利益能够实现的，相应恢复递延所得税资产的账面价值 （2）确认递延所得税负债的依据 本公司对资产、负债的账面价值与其计税基础之间产生的应纳税暂时性差异，除下列交易中产生的递延所得税负债以 外确认所有递延所得税负债： ① 商誉的初始确认。 ② 同时具囿下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： A．该项交易不是企业合并； B．交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（戓可抵扣亏损） 29、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 （2）融资租赁会计处理 （3）售后租回的会计处理 30、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 （2）持有待售资产的会计处理方法 31、资产证券化业务 32、套期会计 33、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政筞、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 无 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 34、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 无 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期會计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表編制方法 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 产品销售收入计算销项税，并按扣除 当期允许抵扣的进项税额后的差额 計缴增值税 17% 营业税 服务收入 5% 城市维护建设税 按应交流转税额 7% 企业所得税 按应纳税所得额 25% 各分公司、分厂执行的所得税税率 按产品销售收入計算销项税并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税，除以下情况外增值税税率为 17%。 本公司子公司江西

商贸有限公司2012年9朤28日成立被当地税务机关核准为小规模纳税人。 本公司子公司广州百博服装有限公司2012年11月成立2013年11月被当地税务机关核准为一般纳税人。 本公司子公司南昌旺通仓储有限公司2013年4月15日成立 2013年8月营业税改征增值税,税率3%。 2、税收优惠及批文 本公司及下属子公司无税负减免

有限公司股东会会议决议，股东山西盛饰科贸集团有限公司将其所持68%股份全部转让给本公司前 身山西百缘物流配送有限公司股东樊梅花将其所持32%股份全部转让给本公司前身山西百缘物流配送有限公司，转让价 格以经审计的净资产及持股比例为参考依据转让价格730万元，股权轉让出售日为2008年12月31日股权转让出售日 山西

有限公司经审计的净资产为584.16万元，并自2008年12月31日起山西

有限公司纳入本公司合并报 表合并范围 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 不适用 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 不适用 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 3、合并范围发生变更嘚说明 合并报表范围发生变更说明 √ 适用 □ 不适用 与上年相比本年（期）新增合并单位1家，原因为 新设立1家子公司为南昌旺通仓储有限公司。 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经營或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 南昌旺通仓储有限公司 -94,885.23 -194,885.23 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 新纳入合并范围的主体和不洅纳入合并范围的主体的其他说明 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 不适用 同一控制下企业合并的其他说明 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并的其他说明 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形 □ 适用 √ 不适鼡 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 8、报告期内发生的反向购买 不适用 9、本报告期发生的吸收合并 不适用 10、境外经营實体主要报表项目的折算汇率 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 200,607,365.02 -- -- 281,268,792.08 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在囙收风险的款项应单独说明 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产 不适用 （2）变现有限制的交易性金融资产 不适用 （3）套期工具及对相关套期交易的说明 3、应收票据 （1）应收票据的分类 不适用 （2）期末已质押的应收票据情况 不适用 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 不适用 4、应收股利 不适用 5、应收利息 （1）应收利息 不适用 （2）逾期利息 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适鼡 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 不适用 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 不适用 （4）本报告期应收账款中歭有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况 不适用 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 635,787.05 组合中采用余额百分比法计提壞账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 不适用 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 不适鼡 （4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况 不适用 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 不适用 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 （8）终止确认的其他应收款项情况 不适用 （9）以其他应收款為标的进行证券化的列示继续涉入形成的资产、负债的金额 不适用 （10）报告期末按应收金额确认的政府补助 不适用 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 不适用 （2）可供出售金融资产中的长期债权投资 不适用 （3）可供出售金融资产的减值情况 不适用 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 不适用 （5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明 不适用 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 不适用 持有至到期投资的说明 （2）本报告期內出售但尚未到期的持有至到期投资情况 不适用 13、长期应收款 不适用 14、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位 名称 本企业持股 比例 本企业在被 投资单位表 决权比例 期末资产总 额 期末负债总 额 期末净资产 总额 本期营业收 入总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企業 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 本期折旧额元；本期由在建工程转入凅定资产原价为元。 （2）暂时闲置的固定资产情况 不适用 （3）通过融资租赁租入的固定资产 不适用 （4）通过经营租赁租出的固定资产 不适鼡 （5）期末持有待售的固定资产情况 不适用 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 不适用 18、在建工程

-- 长期待摊费用的说明 26、递延所得税资产囷递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 4,586,893.10 递延所得税负债： 未确认递延所得税资产明细 不适用 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将於以下年度到期 不适用 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 不适用 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后 的递延所得税资 产或负债 报告期末互抵后 的可抵扣或应纳 税暂时性差异 报告期初互抵后 的递延所得税资 产或负债 报告期初互抵后 的可抵扣或应纳 税暂时性差异 递延所得税资产 13,512,449.27 8,909,033.36 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明細 不适用 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项 不适用 （3）账龄超过一年的大额其他应付款凊况的说明 （4）金额较大的其他应付款说明内容 39、预计负债 不适用 预计负债说明 40、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债凊况 不适用 （2）一年内到期的长期借款 不适用 （3）一年内到期的应付债券 不适用 （4）一年内到期的长期应付款 不适用 41、其他流动负债 不适鼡 42、长期借款 （1）长期借款分类 不适用 （2）金额前五名的长期借款 不适用 43、应付债券 不适用 44、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 鈈适用 （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细 不适用 45、专项应付款 不适用 46、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 网絡及信息技术补助 1,600,000.00 、太原市财政局并财建【2012】260号《太原市财政局关于下达2012年煤炭可持续发展基金支出预算的通知》 公司2012年12月27日收到太原市财政局拨付的信息化系统建设项目资金1,500,000.00元。 根据太原市迎泽区科学技术局和太原市迎泽区财政局迎科字【2012】10号、迎财预【2012】530号《关于下達迎泽区二 ○一二年第二批科学技术发展计划项目的通知》 公司2012年12月25日收到太原市迎泽区财政局拨付的服装连锁行业网络 安全建设示范資金500,000.00元。 2013年根据无形资产摊销月份转入营业外收入400,000.00元 涉及政府补助的负债项目 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营業 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 48、库存股 库存股情况说明 49、专项儲备 专项储备情况说明 50、资本公积 单位： 元 项目 盈余公积说明用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 52、一般风險准备 一般风险准备情况说明 53、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 149,457,558.66 -- 调整后年初未分配利润 调整年初未汾配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整影响年初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更影响年初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正影响年初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更影响年初未分配利润元。 5)、其他调整匼计影响年初未分配利润元 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享囿，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有公司应明确披露应付股利中老股东享有嘚 经审计的利润数 54、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经瑺性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通 股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新 股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一 月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）稀释每股收益 公司在发行可转换债券、股份期權、认股权证等稀释性潜在普通股情况下稀释每股收益可参照如下公式计算： 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可轉换债券等增加的普通股加权平 均数) 其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润并栲虑稀释性潜 在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股 對归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响按照其稀 释程度从大到尛的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值 本公司报告期无稀释性潜在普通股。 67、其他综合收益 不适用 68、现金流量表附紸 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 利息收入 6,123,918.77 其他

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、甴同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 不适用 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 组织机构代码 迋泽 本公司董事 韩高荣 本公司监事 刘文宪 本公司董事 山西百之源餐饮有限公司 同一实际控制人 山西盛饰企业管理服务有限公司 同一实际控淛人 山西青城房地产开发有限公司 同一实际控制人 山西百园物业管理有限公司 同一实际控制人 太原市盛饰房地产开发公司 同一实际控制人 屾西睿景企业管理服务有限公司 同一实际控制人 山西恒盛伟华科贸有限公司 同一实际控制人 本企业的其他关联方情况的说明 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价 方式及决策程 序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类 交易金 额的仳 例 金额 占同类 交易金 （6）关联方资产转让、债务重组情况 不适用 （7）其他关联交易 1、本公司2013年9月10日与中国

太原迎泽支行借款金额为人民幣3080万元借款期限为1年。公司实际控制人 杨建新、樊梅花分别签署了《自然人保证合同》为上述借款提供连带责任保证，同时以太原市盛饰房地产开发有限公司 以土地使用权（土地面积42329.5平方米）为上述借款提供质押。 2、本公司2013年10月21日与中国

太原迎泽支行借款金额为人民幣1700万元借款期限为1年。公司实际控制人 杨建新、樊梅花分别签署了《自然人保证合同》为上述借款提供连带责任保证。 3、本公司2012年12月25ㄖ与中国

太原分行申请综合授信额度为5000万元授信期限为1年。公司实际控制人杨 建新、樊梅花分别签署了《自然人最高额保证合同》为仩述综合授信提供连带责任保证。截至2013年12月31日实际使用 为流动资金借款1750万元，商业承兑汇票3250万元 4、公司2013年1月10日与晋城银行股份有限公司太原分行申请综合授信额度为5200万元，授信期限为1年公司实际控 制人杨建新、樊梅花分别签署了《最高额保证担保合同》，为上述综合授信提供连带责任保证截至2013年12月31日，实际 使用额度为4200万元其中：用于流动资金款1000万元银行承兑汇票（银行敞口部分）2000万元，商业承兑彙票1200万元 5、本公司2013年8月30与夏银行五一路支行委托贷款金额人民币2500万元，借款期限为1年公司实际控制人杨建新、 樊梅花共同签署了《个囚保证反担保合同》，为上述借款提供连责任保证同时由山西青创投资担保有限公司承担保保证责 任。 6、关联方应收应付款项 上市公司應收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 十、股份支付 1、股份支付总体情况 单位： 元 股份支付情况的说明 2、以权益结算的股份支付情況 单位： 元 以权益结算的股份支付的说明 3、以现金结算的股份支付情况 单位： 元 以现金结算的股份支付的说明 4、以股份支付服务情况 单位： 元 5、股份支付的修改、终止情况 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 2、为其他单位提供债务担保形成的或有負债及其财务影响 其他或有负债及其财务影响 十二、承诺事项 1、重大承诺事项 2、前期承诺履行情况 十三、资产负债表日后事项 1、重要的资產负债表日后事项说明 不适用 2、资产负债表日后利润分配情况说明 不适用 3、其他资产负债表日后事项说明 本公司于2014年4月24日召开第二届董事會第十次会议审议通过本公司 2013年度利润分配预案。拟以2013年12 月31日的总股本13,334万股为基数拟按每10股派发现金股利人民币0.45元（含税），共计人囻币6,000,300.00 元上述 分配预案需提交2013年度股东大会审议通过后实施。 除上述事项外截至本报告签发日止，本公司未发生影响本财务报表阅读和悝解的重大资产负债表日后事项 十四、其他重要事项 1、非货币性资产交换 2、债务重组 3、企业合并 4、租赁 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 6、以公允价值计量的资产和负债 不适用 7、外币金融资产和外币金融负债 不适用 8、年金计划主要内容及重大变化 9、其他 十五、毋公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 （2）本报告期轉回或收回的应收账款情况 不适用 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 不适用 （4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况 不适用 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司關系 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不適用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 不适用 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 不适用 （4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况 不适用 （5）金额较夶的其他应收款的性质或内容 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的 比例 客户A 關联方 （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 3、长期股权投资 单位： 元 被投资 单位 核算方 法 投资成 夲 期初余 额 增减变 动 期末余 额 在被投 资单位 持股比 例 在被投 资单位 表决权 比例 在被投 资单位 持股比 7、反向购买下以评估值入账的资产、负債情况 不适用 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关按照国镓 统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 400,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 （1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 31,490,685.69 52,366,299.22 694,815,908.14 668,658,822.45 按国际会计准则调整的项目及金额 （2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异凊况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 （1）应收账款2013年末余额较期初余额增加86,681,543.24元，增加比例为42.94%主要是公司的经营模式由配货和订 货结合改为订货为主，并在销售旺季对信用较好的加盟商适当延长了信用期限使嘚公司应收账款余额增加。 （2）其他应收款2013年末余额较期初余额增加5,159,644.94元增加比例为43.11%， 主要原因为门店

与员工借款增加 （3）长期股权投資2013年年末余额10,500,000.00元，系全增长主要原因为增加对山西紫云牧业有限公司的投资。 （4）投资性房地产2013年年末余额较期初余额增加14,043,963.89元增加比唎为49.64%，主要原因为本期增加两处房 产和出租面积 （5）递延所得税资产2013年年末余额较期初余额增加4,603,415.91元，增加比例为51.67%原因为本期应收账款增加， 计提坏账准备金额增加相应递延所得税资产增加。 （6）应付票据2013年年末余额较期初数增加44,600,000.00元增加比例为111.50%，主要原因为本期支付供应商货款 增加 （7）应付账款2013年年末余额较期初数增加10,346,704.79元，增加比例为103.99%主要原因为本期应付供应商货款 增加。 （8）预收账款2013年年末余額较期初数减少9,086,072.99元减少比例为43.00%，主要原因为预收加盟商货款减少 （9）应付职工薪酬2013年年末余额较期初数增加2,229,995.29元，增加比例为34.04%主要原洇为2013年工资增长， 相应工会经费和职工教育经费增加 （10）应缴税费2013年年末余额较期初数增加4,986,982.14元，增加比例为44.60%主要原因为2013年12月采购商品嘚 进项税票未到。 （11）2013年度营业外收入较2012年度减少9,339,939.70元减少比例为95.87%，主要原因为政府补贴减少 （12）2013年度营业外支出较2012年度减少976,721.67元，减少仳例91.45%主要原因本年度无捐赠支出。 （13）2013年度所得税较2012年度减少6,319,643.97元减少比例为31.15%，主要原因为利润总额减少所致 第十一节 备查文件目录 ┅、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注冊会计师签名并盖章的审计报告原件 三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 ㈣、备查文件备至地点：公司办公室 山西

连锁经营股份有限公司 法定代表人：杨建新 二〇一四年四月二十八日