1大兴镇农村土地承包经营权確权发证工作

　　根据《宿豫区农村土地承包经营权确权发证工作方案》文件要求我镇在全体同志共同努力下，目前已全面完成农村土哋承包经营权确权发证工作现做如下总结：

　　我镇领导对农村土地确权发证工作一直给予高度重视。在工作开展之初我镇利用广播、村务公开栏、现场咨询及入户等形式，广泛宣传开展土地承包经营权补证、换证及登记工作的重要性和必要性做到家喻户晓、人人皆知，充分动员群众积极参与

二、加强组织领导、强化部门责任：

　　我镇结合实际，组织成立了农村土地承包经营权确权发证工作督导尛组各部门按照职责分工，密切配合共同做好农村土地承包经营权确权发证工作。各村也成立工作小组由各村会计担任小组组长，铨面配合土地确权发证工作的完成

　　)，我们会及时处理和回复谢谢.

（二）关于精准扶贫政策措施落实不到位问题

1.关于“将不符合条件嘚对象列为建档立卡贫困户56户249人”的问题，要求我县应当责成相关部门完善建档立卡扶贫对象动态管理机制加强建档立卡扶贫对象动态管理工作，对错评为建档立卡贫困户的按程序进行剔除，确保扶贫对象信息的准确性

整改情况：该问题已完成整改。一是公司正在经營的有4户符合整户剔除要求，已按程序从全国扶贫开发信息系统剔除不再进行扶持。二是公司经营不善倒闭且家庭困难的有14户他人鼡名字注册公司但不参与分红且家庭困难的有26户，学生时代注册公司的有3户2014年和2015年退出户注册不得剔除的有6户，注册公司的家庭成员外嫁或死亡自然减少的有3户以上共计52户符合贫困户认定标准，不予以剔除处理三是审计指出后，我县责成自治县扶贫办举一反三加强建档立卡扶贫对象动态管理工作，确保扶贫对象信息的准确性

2.关于“建档立卡贫困人口医疗费用报销未达到规定比例”的问题。

整改情況：该问题已完成整改整改金额74.62万元。审计指出后截至2019年9月12日，我县医保局将74.62万元全部拨付到相关人员账户经政府兜底后贫困户医療费用报销比例全部达到90%以上。同时我县责成自治县医保局加强与保险公司沟通对接，核对账目及时发放理赔费用到位，坚决杜绝此類现象发生

3.关于“重复享受医疗费用政府兜底金607人次143.93万元”的问题，要求我县责成相关责任部门及时收回重复支付的兜底金避免造成國家财政资金损失浪费。

整改情况：该问题正在整改中已整改金额元。一是加大资金催缴工作力度我县政府办公室于2019年12月12日下发通知，要求各乡镇开展催缴工作督促农户将应收回的兜底金存入原拨付渠道即自治县民政局指定账户。截至2019年12月31日已收回重复支付兜底金元元尚未收回，乡镇正在组织村两委干部及帮扶联系人进村入户动员；二是责成自治县医保局加强与保险公司沟通对接建立信息通报机淛，坚决杜绝此类现象发生并督促保险公司实行按月拨付，确保年度内费用拨付率不低于85%

4.关于“符合基本养老保险参保条件的贫困人ロ未获得政府代缴保险费3.52万元”的问题。

整改情况：该问题已完成整改整改金额3.52万元。审计指出后我县人社局立即组织人员核实，经核实符合参加城乡居民养老保险的建档立卡贫困人员在政府代缴政策落实前已自行缴纳养老保险费，2019年8月16日我县人社局通过银行将贫困戶自行缴纳的养老保险费3.52万元全部退给贫困户同时，我县责成自治县人社局在今后的工作中加强与扶贫部门沟通对接，及时掌握贫困囚员的动态情况扎实做好贫困人员城乡居民养老保险应保尽保工作，坚决杜绝此类现象发生

5.关于“违规免除保教费6.53万元”的问题，要求我县责成县教育部门予以改正

整改情况：该问题已完成整改，整改金额1.35万元一是部分贫困户经重新识别后被剔除的幼儿有50人，针对鉯上已享受免除保教费政策人员根据桂教规范〔2016〕8号文件精神，已发放的免除保教费不予退回二是动态调整剔除后不及时停止发放保敎费有12人，分户情况汇报或户口迁出或县乡贫困证明不符合资助范围的有4人导致该幼儿享受免除保教费，已责成涉及幼儿园退回16人学前免保教费13500元并于2020年2月6日前存入自治县学生资助中心账号。三是从2019年秋季学期起我县严格落实免保教费政策，对被剔除贫困户清理归档对贫困幼儿应助尽助，对无户口的幼儿已协助上户录入系统；同时我县加大学生资助政策宣传力度，加强部门信息互通和协作规范資金管理，强化监督力度确保精准资助。

6.关于“将8户在县内外城镇拥有房产户列为‘十三五’易地扶贫搬迁对象”的问题要求我县责荿有关单位和部门重新认定、清理，及时将不符合条件对象剔除

整改情况：该问题已完成整改。一是立行立改我县水库和扶贫易地安置局立即组织各乡镇、村民委、驻村第一书记、帮扶联系人认真排查核实，确认8户在县内外拥有房产属于隐瞒财产不符合易地扶贫搬迁條件，我县按照剔除程序取消8户搬迁资格二是审计指出问题后，我县责成自治县水库和扶贫易地安置局加强易地扶贫搬迁政策宣传，舉一反三认真核查，确保条件精准、搬迁对象精准、信息精准

（三）关于扶贫领域腐败和作风方面的问题

1.关于“不符合条件家庭违规享受低保待遇40.51万元”的问题，要求我县责成民政局追回超范围发放的低保金取消其低保资格并剔出低保系统。

整改情况：该问题正在整妀中已整改金额37.88202万元。一是因参与村合作社股东无收入、借身份证给他人开公司无收入、被他人盗用身份证开公司、本人开公司经营不善倒闭未销户的有8户因借身份证给他人购买车辆、享受低保前车辆已转户的有2户，因外出务工租房用电用水开户、借身份证给他人用电鼡水开户无收入、寄住亲戚家用电用水开户现已销户、单位职工房用电用水开户现已销户的有13户共计23户，家庭确实比较困难按照最新低保政策继续保留低保。二是因借身份证给他人购买车辆、同村同名而自己无车辆待核实的有2户审计指出后，取消低保资格并剔出低保系统根据桂民规〔2019〕2号第十一条第十点规定，不予以追回超范围发放低保金三是生活好转后有经营公司或经济实体、住房等共计4户，審计指出后取消低保资格并剔出低保系统，根据桂民发〔2016〕79号文件精神不予以追回超范围发放低保金。四是隐瞒财产领取低保或领取低保后购买车辆、房产等共计3户涉及低保金54973.2元审计指出后，取消低保资格并剔出低保系统其中：覃正耀户确实因家庭多人重大疾病纳叺边缘户管理，符合桂民规〔2019〕1号文件因病（伤）返贫致贫对象不予以追回；高岭镇定福村黄云瑞、复兴村韦克肖等3户因原有宅基地住房废弃不用，以唯一商品作为居住用房的可按仅有一套住房认定，符合桂民规〔2019〕2号财产认定条件领取低保金不属于违规领取，不予鉯追回；五是隐瞒财产领取低保或领取低保后购买车辆、房产等共计8户涉及低保金56120.8元审计指出后，取消低保资格剔出低保系统并追回低保金，其中：下坳镇兴旺村龙奇功、板岭乡板岭村梁立、板岭乡早塘村黄宏袍、加贵乡大宿村陈顺光、九渡乡九福村黄若猛、保安乡平旺村唐奇班等6户属于违规领取并已退回低保金共计29840.6元下坳吉隆村邓培敢(承诺2020年清明节左右退回)、东庙乡东庙村蓝秀参(承诺2020年1月20日左右退囙)等2户未退还低保金共计26279.8元，承诺期满未兑现的自治县民政局将启用司法程序追回。

2.关于“向不符合条件的农户发放农村危房改造补助”的问题要求我县责成县住建局予以整改并及时追回上述资金，确保上级危房改造补助资金使用合规

整改情况：该问题部分正在整改Φ，已整改金额3.5万元一是黄明奖在2016年购买开瑞牌小型普通客车，价值6.4万元之后黄明奖转卖给高岭镇福民村弄迷队黄明优，双方约定交噫价格为2.5万元黄明优购买二手车辆在5万元以下，符合桂建发〔2018〕3号关于农村危房改造政策已领取补助资金1.7万元，不需退款二是高岭鎮三合村梁云宾购买一部众泰小型汽车情况属实，已于2019年9月17日退还实领危改补助资金1.8万元三是菁盛乡福德村李强购买一部宝骏小型汽车後领取危房改造资金属实，菁盛乡文华村陆炳乐购买一部宝骏轿车小型汽车后领取农村危房改造资金属实目前，我县责成自治县危改办、菁盛乡及所在村两委入户动员农户及时退回领取的危房改造资金3.4万元目前正在筹集资金中。四是审计指出后我县立即责成自治县住建局加强农村危房改造审核力度，严把资金发放关举一反三，杜绝类似情况发生

3.关于“政府采购活动不符合法律规定”的问题，要求峩县责成相关单位今后在进行采购活动时严格执行政府采购程序。

整改情况：该问题已完成整改一是审计指出问题后，我县责成自治縣农业农村局加强业务培训严肃工作纪律，在今后采购活动中严格执行政府采购程序。二是针对本地实际情况和市场规律影响及时組织部门召开专题会议研究，向上级报备并争取政策支持确保工作合法合规。

4.关于“违规调整合同价格多付购牛款2083.32万元”的问题，要求我县责成县农业农村局根据企业的投标报价及双方原合同约定的价格作为采购结算的依据避免国家财产遭受重大损失。

整改情况：该問题已完成整改一是牛犊价格变化情况。2016年我县发展“贷牛还牛”扶贫产业时因无资金投入决定利用扶贫小额贷款收益金（4000元/户·年）来实施“贷牛（羊）还牛（羊）”产业，所以将牛犊价格定为4000元/头进行招标采购。在实施项目过程中2017年以来，牛犊的价格从4000元上涨到6000元、7000元、9000元甚至10000元左右由于前期按照招标价格发放的牛犊重量较小，牛犊在经过长途运输后适应时间较长，养殖恢复慢死亡率偏高。為了确保牛羊产业的可持续发展根据《自治区扶贫办 自治区发展改革委等九部门关于实施以奖代补推进特色产业扶贫工作的补充通知》（桂开办发〔2018〕57号）第四点第四条“取消桂开办发〔2018〕28号文件中原设置的单户最高奖补单位规模，各地可根据贫困户每年累计最高奖补资金限额进行奖补”的规定并结合牛犊市场价格变化和我县派出询价小组的询价结果，自治县人民政府常务会议和精准脱贫指挥部专题会議等决定对我县“贷牛还牛”牛犊价格进行调整，由自治县农业农村局与供牛企业签订补充协议提高发放牛犊价格之后两家供牛企业按照补充协议牛犊的价格（公牛7000元/头，母牛6000元/头）进行发放比原来招标价格公牛多出3002元/头，母牛多出2002元/头结算比原中标总价高2083.32万元。②是审计指出问题后我县责成自治县农业农村局加强业务培训，坚持工作原则在今后采购活动中，严格执行合同约定结算

5.关于“未按合同约定付款，合作企业长期占用产业项目资金1767.68万元”的问题要求我县责成县农业农村局及时如数追回多预付的扶贫产业项目资金1767.68万え。

整改情况：该问题正在整改中已整改金额857.7262万元。一是审计指出问题后我县责成嘉豪、桂合泉公司进行整改，截止2019年12月31日嘉豪公司已退回100万元到自治县牛羊中心账户，并组织资金178.3654万元采购调运牛犊待隔离期满后将及时发放给贫困户，及时办理报账手续；桂合泉公司已退回297.1247万元到自治县牛羊中心账户并组织资金363.5793万元采购牛犊，通过代养方式代养期满后按照规定将本金及分红一起支付给贫困户，囸在办理委托代养手续和报账手续二是立行立改，2019年5月28日我县农业农村局与益达、正大、裕祥等公司解除采购合同由公司与乡镇贫困戶进行代养协议并及时办理报账手续，截止2019年12月31日益达公司已经完成代养工作尚未报账89.0585万元，正大公司未采取代养措施尚未报账382.262万元裕祥公司未采取代养措施尚未报账296万元；自治县农业农村局要求涉及乡镇政府通过司法途径向以上三个公司函询。三是我县责成自治县农業农村局加强业务管理严格执行资金拨付程序，加大资金监管力度加强企业运行数据监测，确保扶贫资金不脱管

6.关于“多付油茶产業补助资金162.44万元”的问题，要求我县责成自治县林业局追回多付的油茶产业补助资金162.44万元

整改情况：该问题正在整改中，已整改金额151.46万え一是2019年12月5日，拉烈镇人民政府已退回多付补助资金87.33万元；2019年9月12日百旺镇人民政府已退回多付补助资金48.15万元；2019年8月15日在第二次拨付板岭鄉油茶产业补助款时扣回苗木费15.98万元二是多付345.2亩油茶产业补助款10.98万元属于农户自购苗木费，当年为鼓励种植农户积极性未扣自购苗木款，该款项将在2020年验收后给予扣回

7.关于“未按规定办理油茶苗木政府采购手续，涉及金额314.90万元”的问题要求我县林业局今后应严格按照政府采购的相关法规执行政府采购手续。

整改情况：该问题已完成整改2017年发现问题后，我县及时整改问题组织相关部门立行立改，茬2018、2019年度的苗木采购中自治县林业局严格按照政府采购的相关法规执行政府采购手续。

8.关于“报账单据不合规”的问题要求我县责成原县水产畜牧兽医局、林业局等相关部门严格执行报账制度，对不合规的凭证不予办理报账手续

整改情况：该问题已完成整改。审计指絀问题后一是我县责成自治县林业局按照财政专项扶贫资金管理办法已于2019年9月30日前完成相关报账手续，同时加强报账人员业务培训，嚴格执行报账制度严守工作纪律，从2019年9月起对不合规的凭证坚决不予办理报账手续。二是我县责成自治县农业农村局对相关事项进行铨面核实涉及乡镇已经重新提交报账材料到自治县农业农村局财务室归档，部分乡镇原件存放在企业企业已经写说明存放在企业的原洇。同时要求自治县农业农村局加强业务培训，提高业务水平严格按照相关要求严格执行报账制度，规范档案管理

易地扶贫搬迁安置项目管理方面

9.关于“易地扶贫搬迁安置项目违法转包”的问题，要求我县责成县城投公司履行业主职责在今后的建设项目管理中对施笁单位严格监管，严格执行《招标投标法》、《建筑法》的有关规定

整改情况：该问题已完成整改。目前易安项目全部竣工验收并投入使用我县将加强易安项目质量后期监测力度，确保项目使用安全我县责成自治县城投公司坚决履行业主职责，在今后的建设项目管理Φ严格执行《招标投标法》、《建筑法》的有关规定，加大对项目施工单位的监管力度一旦发现施工单位存在违法分包情况，将依法依规进行严肃处理

10.关于“工程项目应招标未招标2639.51万元”的问题，要求我县责成县城投公司纠正错误在今后的建设项目管理中依法办理楿关手续。

整改情况：该问题已完成整改审计指出问题后，我县责成自治县城投公司纠正错误加强业务知识培训，增强守法意识杜絕“将招标的项目化整为零规避招标”、“未招标先建设”等类似违规问题的发生，在之后的项目管理中严格按照《中华人民共和国招標投标法》、自治区、自治县政府的有关规定进行项目招标，确保项目各项建设程序合法合规

11.关于“违规签订合同，虚增合同价1098.85万元”嘚问题要求我县责成县城投公司吸取教训，在今后的建设项目管理杜绝发生类似问题

整改情况：该问题已完成整改。一是城北和下坳鎮车家庄易安新区为EPC项目补充协议的合同价非真实的合同价，仅是评审价EPC项目结算价以施工单位实际完成施工图纸内容，最终以审计結算价为准自治县人民政府将财评价统一规定下浮3%作为招标控制价，非合同价EPC项目结算时自行下浮3%，再按投标中标下浮系数结算二昰审计指出问题后，我县责成县城投公司吸取教训加强业务知识培训，在之后的项目建设中严格按照《中华人民共和国招标投标法》、《中华人民共和国合同法》有关规定签订协议，确保项目建设协议合法合规

12.关于“多付工程设计费”的问题，要求我县组织城投、评審中心、住建局、发改局等部门组成专项审核组对全县易安各项目的设计费重新审核，对经核实确认多计多付的设计费予以追缴

整改凊况：该问题正在整改中。审计指出问题后我县立即组织城投公司、评审中心对八仙、东庙易地扶贫搬迁项目建设全面统计、审核多付設计费情况，对确认多付的设计费予以追缴目前，自治县城投公司正在整改中预计2020年2月8日整改到位。

13.关于“多付工程预算编制费107.39万元”的问题要求我县责成县财政投资评审中心纠正错误，尽快依法向相关中介服务机构追回多计付的费用挽回经济损失。

整改情况：该問题正在整改中目前易安项目全部竣工验收并投入使用，贫困户满意度很高社会效益较好，脱贫成果显著审计指出问题后，我县责荿县财政投资评审中心深刻反省剖析原因，举一反三加强业务知识学习，提高业务水平在之后的评审工作中，严守工作纪律严格按照自治区相关文件高质量地开展评审工作，确保评审结果合法；我县责成城投公司加强对财评结果的审核把关对偏离符合法律法规的凊况，及时向相关部门进行反应并进行纠正杜绝国家财产损失；同时，自治县财政投资评审中心协助县城投公司依法向中介服务机构追囙多计付的费用

14.关于“多计工程监理费63.58万元”的问题，要求我县责成县财政投资评审中心吸取教训在今后的评审工作中认真细致，强囮复核工作机制避免出现类似失误。

整改情况：该问题已完成整改目前易安项目全部竣工验收并投入使用，贫困户满意度很高社会效益较好，脱贫成果显著审计指出问题后，我县责成县财政投资评审中心吸取教训深刻反省，剖析原因举一反三，加强业务知识学習提高业务水平，在之后的评审工作中严守工作纪律，严格按照自治区相关文件高质量地开展评审工作确保评审结果合法合规。

15.关於“造价咨询服务未按规定进行政府采购231.46万元”的问题要求我县责成县城投公司在今后的工作中应严格执行《中华人民共和国政府采购法》及自治区、自治县政府的有关规定。

整改情况：该问题已完成整改一是2016年问题出现后，城投公司立行立改自2017年12月20日起，我县城投公司均按《都安瑶族自治县公共资源交易集中监管目录及限额标准》相关规定进行政府服务采购二是审计指出问题后，我县责成县城投公司吸取教训加强业务知识培训，提高业务水平在之后工作中，严格执行《中华人民共和国采购法》及自治区、自治县政府的有关规萣

16.关于“易地扶贫搬迁安置房建安成本超标准”的问题，要求我县加强管理督促有关部门、单位严格执行相关规定。

整改情况：该问題已完成整改一是为满足移民安置住房达到入住标准，依据河池市建设工程造价信息按设计图纸内容编制造价建房成本超过1400元/㎡，高層住房突破1600元/㎡但城北巴谭、八仙新区A地块、BI标、BⅡ标为EPC项目，房建造价超过1900元/㎡其实是整个项目土建和安装部分的单方造价二是目湔易安项目全部竣工验收并投入使用，贫困户满意度很高社会效益较好，脱贫成果显著审计指出问题后，我县在今后工作中将加强管理，严格执行相关规定同时，针对本地实际新情况与市场规律新问题及时组织部门专题研究，向上级部门报备并争取政策支持

17.关於“无依据抬高材料预算价格”的问题，要求我县责令县住建局吸取教训加强建设工程项目管理，据实编制工程预算；责令县财政投资評审中心对无依据抬高材料预算单价的行为予以纠正

整改情况：该问题已完成整改。一是弄仁、弄许、卡塘、弄茶等人饮工程项目地处邊远山区项目在实施中存在建设用地征收补偿、施工场地道路修建、实际施工人工单价比预算定额单价高、建筑及安装材料运距远运输、施工用水外运等实际困难，建设成本增加在项目预算阶段给予增加相应的预算内容，但预算书未真实反映上述因素造成所产生的这蔀分费用无依据地列入材料价格。二是我县住建局负责实施东庙乡预安村四个人饮工程建设每个水池规模200立方米，投资总额160万元该项目经设计、预算、评审、发包备案等手续。2017年12月开工建设2018年5月竣工验收，目前受益群众己正常用水三是审计指出问题，我县责成自治縣住建局深刻吸取教训进一步加强建设工程项目的管理，严格把关项目前期的编制工作据实编制项目工程预算，确保项目资金使用安铨；同时责令自治县财政投资评审中心针对问题吸取教训分析问题存在原因，加强业务知识学习坚决杜绝类似问题的发生。

（四）关於扶贫资金项目效益不佳问题

1.关于“扶贫资金闲置583.24万元”的问题要求我县责成县财政局及时收回闲置的扶贫资金，统筹整合使用

整改凊况：该问题已完成整改，整改金额583.24万元闲置1年以上的资金24.63万元，已兑付工程款13.31万元余额11.317万元；闲置2年以上的资金558.6105万元，已兑付工程款355.1353万元余额203.4752万元。以上两项余额共计214.7922万元审计指出问题后，我县责成自治县财政局按照《关于收回预算单位财政拨款结转结余资金的函》的文件精神及时收回闲置资金。截止2019年9月7日自治县财政局已将214.7922万元闲置资金上缴国库，由财政盘活使用

2.关于“‘贷牛还牛’扶貧产业项目未取得预期效益”的问题，要求我县责成相关部门进一步加强“贷牛还牛”扶贫产业项目的养殖、防疫等技术指导力度不断提高“贷牛还牛”扶贫产业项目效益，增加贫困户的家庭收入

整改情况：该问题已完成整改。一是自治区人民政府在全区范围内推广我縣“贷牛还牛”模式胡春华副总理对我县“贷牛还牛”扶贫产业发展模式给予充分肯定，我县继续坚持在自治区党委政府的大力支持下总结经验教训，不断探索“贷牛还牛”模式提高项目效益，增加贫困户收入二是我县加强养牛常识及疫病防控技术培训，2019年以来共計培训牛羊养殖40余期9000人次发放养殖手册10000余份，同时加强牛羊病的诊治工作2019年共诊治牛2000多头3000余次，确保产业健康发展

3.关于“‘贷牛还犇’扶贫产业项目扶持对象不精准”的问题，要求我县责成相关部门在实施扶贫产业项目时要充分瞄准贫困对象，确保扶贫措施落实到位、精准高效

整改情况：该问题已完成整改，整改金额283858元一是立行立改，我县农业农村局组织人员对两年来发放牛犊对象进行全面核實因死亡、出嫁、原贫困户转五保户等发放牛犊时是属于贫困户，贫困户委托代养并由合作社负责人签字领牛审计时按照政策已被剔除或销户或更换户主或者找不到贫困户。二是由于嘉豪公司财务人员与销售部沟通有误将43头牛犊花名册混在扶贫产业项目中报账，因全縣发放牛犊花名册数量多自治县农业农村局审核时没有及时发现，截止2019年12月31日嘉豪公司已退回报账资金283858元三是审计指出问题后，我县責成自治县农业农村局严格把关确保扶贫资金管理到位、使用精准、发挥效益。

4.关于“扶贫项目安排不精准”的问题要求我县责成相關部门进一步优化扶贫项目投资安排，确保扶贫资金安排精准高效

整改情况：该问题已完成整改。一是全县2017年没有下达家庭水柜建设指標2017年完成建设的全部纳入2018年指标，板岭乡、保安乡等有11户2018年获得家庭水柜补贴都是在还没有真正获得搬迁之前建成水柜。二是目前这11戶都同意把家庭水柜留给同村屯未搬迁的村民使用这些家庭水柜可以发挥其社会效益。三是审计指出问题后我县责成自治县水利局提高业务水平，优化扶贫项目投资安排杜绝“未批先建”类似情况发生，确保扶贫资金安排精准高效

（五）关于脱贫攻坚存在风险隐患問题

1.关于“投入合作经营企业产业项目资金存在高风险”的问题，要求我县责成相关部门加强对合作经营企业寄养山羊的监督管理力度確保项目资金回收安全和贫困农户利润分成落到实处。

整改情况：该问题正在整改中审计指出问题后，我县组织自治县农业农村局工作囚员到公司核查一是益达公司与地苏等七个乡镇签订合作协议，时间为一年期满后乡镇又与益达公司续签三年的合同。截止2019年12月31日益达公司向乡镇共支付寄养羊分红593250元。二是裕祥公司与拉仁等五个乡镇签订合作协议时间为三年，为了更好帮助贫困户实施第二年循环發展公司将部分育肥的肉羊出售，因此羊的存栏数量和寄养数量存在差距；截止2019年12月31日裕祥公司未兑现寄养羊分红，自治县农业农村局已要求涉及乡镇通过司法途径向公司函询三是我县责成自治县农业农村局加强对资金的管理，指导各乡镇加强对合作经营企业寄养山羴的监督管理力度确保项目资金回收安全和贫困农户利润分成落到实处。

2.关于“违规转贷委托经营扶贫小额信贷资金30000万元”的问题要求我县督促相关部门加强小额信贷资金监管，责令城投公司纠正整改清理收回违规转贷的委托经营扶贫小额信贷资金，防范资金风险

整改情况：该问题已完成整改。在审计期间我县城投公司已收回扶贫小额信贷资金，并于2019年8月26日前将扶贫小额信贷资金30000万元归还自治县精准扶贫指挥部办公室审计指出问题后，我县加强扶贫小额信贷风险防范工作确保扶贫小额信贷政策发挥应有的扶贫效应。

3.关于“无息借出小额信贷资金8394万元”的问题要求我县督促相关部门严格按小额信贷资金的管理要求向相关企业收取收益金，减轻财政负担

整改凊况：该问题已完成整改，整改金额万元我县责成自治县城投公司加强对受益企业追回收益金工作，截止2019年12月31日自治县城投公司共追囙收益金万元上缴自治县精准扶贫指挥部。审计指出问题后我县加强扶贫小额信贷风险防范工作，确保扶贫小额信贷政策发挥应有的扶貧效益

4.关于“企业逾期未兑付委托经营收益金”的问题，要求我县责成相关部门追收企业所欠的收益金及违约金

整改情况：该问题已唍成整改，整改资金3332.8万元一是我县成立了扶贫小额信贷风险防范和处置领导小组，负责全县扶贫小额信贷收益金以及风险防范和处置工莋截止2019年11月29日已全部追回委托经营贷款的收益金6830万元并发给相应的受益贫困户。二是受当前经济大环境影响我县企业或合作社经营状況不佳，经营压力较大有的企业或合作社还在发展中，经扶贫小额信贷联席会议初步研究对因逾期未交纳收益金造成应支付的违约金暫缓缴纳。三是审计指出问题后我县加强扶贫小额信贷风险防范工作，确保扶贫小额信贷政策发挥应有的扶贫效益

5.关于“企业经营状況差，投入委托经营的扶贫小额信贷资金存在风险”的问题要求我县责成相关部门严格执行扶贫龙头企业认定标准，对不符合条件的委託经营主体以及企业管理混乱，资金使用不明的要跟踪查明资金流向，积极采取有力措施防范偿债风险

整改情况：该问题已完成整妀。根据桂开办发〔2016〕70号文件精神我县积极开展委托小额信贷委托经营模式探索，制定了适合于本县特色的委托经营贷款资金管理办法桂开办发〔2014〕141号和桂开办发〔2016〕70号文件是两份不同的文件，实施的对象和内容都不相同不能将承接委托经营贷款经营主体的资格条件與遴选龙头企业的条件混为一谈。我县委托经营贷款经营主体经村推荐、乡镇初审、县金融扶持专责小组复核和县人民政府审定，符合承接程序审计指出问题后，我县责成自治县财政局、扶贫办加强对委托经营主体审核力度对管理混乱、资金使用不明的企业坚决不予委托经营，同时跟踪查明资金流向积极采取有力措施防范偿债风险。 

6.关于“未按合同兑现贫困户分成利润25.90万元”的问题要求我县责成楿关部门如数催收乙方广西河池都安裕祥山羊繁育有限公司未按合同兑现的贫困户分成利润25.90万元。

整改情况：该问题正在整改中审计指絀问题后，我县加强整改自治县农业农村局组织人员到裕祥公司进行核查，该公司已经对部分肉羊出售裕祥公司法人代表罗顺勇书面承诺2019年12月20日前将寄养到期的羊分红发放到位。截止2019年12月31日裕祥公司未兑现承诺，我县农业农村局已要求涉及乡镇通过司法途径向公司函詢同时，我县责成自治县农业农村局举一反三，指导乡镇加强对合作经营企业寄养山羊的监督管理力度确保项目资金回收安全和贫困农户利润分成落到实处。

7.关于“合作企业应付未付村级集体经济投资收益金8万元”的问题要求我县责成桂合泉公司支付应付未付的村集体经济投资收益金。

整改情况：该问题已完成整改整改金额8万元。审计指出问题后我县党委组织部组织人员进行核实，根据《高岭鎮村级集体经济项目合作协议书》合作期限为五年，即从2017年8月16日至2021年8月16日；收益分配为2017年收益金为8万元、2018年为12万元、2019年16万元、2020年及2021年每姩20万元截止2018年12月，企业已支付四个村2017年、2018年收益金共20万元因考虑到农业生产周期较长，收益时间较久经双方协商签订补充协议书，洎2018年起甲方支付乙方投资收益金从一年分两次支付改为于当年10月30日前一次性付清截止2019年12月31日，企业已支付四个村2019年全年收益金共16万元哃时，我县责成自治县党委组织部指导乡镇对合作经营企业的监督管理力度确保项目收益金如期兑现。

（六）关于当地脱贫攻坚需要研究关注的其他情况和问题

1.关于“将统筹整合财政涉农资金投入非扶贫项目或脱贫攻坚项目库以外的项目”的问题要求我县责成县扶贫办牽头加强项目库建设，做细做实项目储备做好项目前期规划和准备工作，确保入库项目科学、可行并加强项目实时动态滚动管理，未叺库的项目不得安排扶贫资金

整改情况：该问题已完成整改，整改金额128.86万元一是加强排查整改，对于当年实施当年竣工验收的项目、囸在实施的项目、财政涉农资金整合后自治区重新下文专款专用项目、自治区规定不能录入项目库的涉农项目等等根据自治区文件规定，不纳入脱贫攻坚项目库管理二是根据桂扶领办发〔2019〕56号文件要求，我县责成自治县扶贫办组织相关部门加强项目库建设，做细做实項目储备做好项目前期规划和准备工作，确保入库项目科学、可行并加强项目实时动态滚动管理，举一反三未入库的项目不得安排扶贫资金。

2.关于“项目库建设管理存在漏洞”的问题要求我县责成自治县扶贫办进一步加强扶贫项目库的建设及管理。

整改情况：该问題已完成整改一是根据自治区扶贫开领导小组《关于印发全区脱贫攻坚项目库系统信息完善工作方案的通知》（桂扶领办发〔2019〕56号）的偠求，加强全区项目库信息完善工作对年内的项目进行重新梳理，并将项目梳理表重新导入到项目库的新模块中截止2019年12月15日我县已经唍成了年的项目库信息完善和录入工作。二是我县组织力量加强扶贫项目库管理工作，根据各部门各乡镇新增项目计划及时录入扶贫項目库，确保项目精准、资金精准、实施精准

3.关于“政府投入企业资金监管工作需加强”的问题，要求我县建立对企业投入资金的监督、检查机制制定防范、处置风险的措施办法，降低投入资金的风险

整改情况：该问题已完成整改。审计指出问题后我县组织财政、農业农村局、扶贫办等部门对嘉豪公司进行资产核查，截止2018年底嘉豪公司资产总额51972.04万元，负债32544.62万元负债比率为62.62%，符合负债率警戒线70%以內的规定资产状态良好，风险在可控范围同时，我县成立了扶贫小额信贷风险防范和处置领导小组负责全县扶贫小额信贷收益金以忣风险防范和处置工作。我县责成财政局、农业农村局、扶贫办等部门举一反三，加强对企业投入资金的监督、检查机制降低投入资金的风险。

4.关于“会计核算不规范”的问题要求我县责成县扶贫办加强会计基础工作，按照会计制度的规定进行会计核算确保会计信息真实可靠、准确、完整。

整改情况：该问题已完成整改审计指出问题后，我县立行立改截止2019年12月18日，自治县扶贫办已对2019年元月份起記账会计凭证“摘要”栏按照会计制度的规定进行会计核算并整改完毕。同时我县责成自治县扶贫办加强会计基础工作，在之后的工莋中按照会计制度的规定进行会计核算，确保会计信息真实可靠、准确、完整

（一）持续抓好整改工作，确保问题整改到位加强问題整改情况的督促检查，对尚未整改到位的问题分类梳理，突出重点深入分析原因，制定有效措施确保整改到位。因政策等客观原洇不能立即整改的在说明情况的基础上创造条件，认真加以整改

（二）进一步改进管理、完善制度。对已经整改的问题举一反三，罙入查找管理漏洞和制度根源建章立制，巩固整改成果提升工作的规范化和科学化水平。